Gestion et optimisation des flux financiers (cash management)

La certification « Gestion et optimisation des flux financiers (Cash Management) » s’adresse à tout professionnel appartenant à un département trésorerie, comptabilité ou finance de différents types d’entreprise (PME, ETI, grands groupes), et souhaitant développer cette compétence complémentaire en trésorerie d’entreprise. Elle fait référence au public dépendant de la fiche ROME M1207 Trésorerie et financement qui comprend notamment dans la catégorie Compétences spécifiques : « effectuer des virements de liquidité ».

Si le pilotage global de la liquidité reste au cœur des missions du trésorier, la gestion opérationnelle des flux financiers s’impose désormais comme une compétence complémentaire incontournable pour les professionnels de la trésorerie impliqués dans la mise en œuvre quotidienne des paiements, des relations bancaires et de l’organisation des flux. Face à la diversification des moyens de paiement, à la complexité croissante des protocoles de communication bancaire, à l’internationalisation des échanges et aux tensions sur le besoin en fonds de roulement, les entreprises attendent de leurs équipes trésorerie une capacité renforcée à optimiser les circuits de paiement. Sélectionner les bons instruments, centraliser les flux, sécuriser les transferts internationaux et piloter la relation bancaire ne relèvent plus uniquement de l’expertise technique : ils constituent un levier de performance et de résilience, en appui direct aux enjeux financiers de l’organisation.

La certification permet donc aux professionnels de la trésorerie de prendre en charge plus spécifiquement la circulation des liquidités nécessaire au bon fonctionnement de l’activité de l’entreprise. 

• Piloter la gestion des moyens de paiement, en sélectionnant les instruments les plus adaptés à la nature de l’activité de l’entreprise et aux usages de ses partenaires, et en les mettant en œuvre dans les outils de gestion (TMS, ERP, plateformes bancaires), afin d’optimiser la fluidité des paiements, les coûts de transaction et la gestion du besoin en fonds de roulement
• Gérer la communication bancaire, en choisissant et en configurant les protocoles de transport (EBICS, SWIFT, API) et les formats de fichiers (ISO 20022, SEPA XML, formats propriétaires) selon le triplet moyen de paiement / banque / application métier, et en intégrant des dispositifs de sécurité, afin de garantir la fiabilité, la traçabilité et la conformité des flux transmis entre l’entreprise, ses banques et ses outils internes.
• Gérer la relation bancaire sur la partie flux, en pilotant les appels d’offres et les évaluations des prestations de services bancaires à l’aide d’indicateurs de coût, de qualité de service et de couverture géographique, et en assurant la contractualisation conforme aux exigences de conformité (KYC, sanctions, audits), afin de sélectionner les partenaires les plus adaptés au modèle de cash management de l’entreprise et de garantir la continuité opérationnelle.
• Mettre en œuvre et animer une centralisation de trésorerie (cash pooling), domestique ou internationale, en choisissant le modèle le plus adapté (physique ou notionnel) aux spécificités opérationnelles, juridiques et géographiques des entités du groupe, en déployant les outils techniques nécessaires (TMS, plateformes bancaires, API), et en coordonnant les opérations quotidiennes de consolidation, afin d’optimiser la gestion de la liquidité à l’échelle du groupe et de réduire les frais financiers
• Donner l’ordre d’exécution des paiements internationaux, en sélectionnant les canaux techniques et les prestataires de services de paiement en fonction des contraintes pays, devises et réglementations applicables, et en contrôlant la conformité des informations transmises (IBAN, BIC, justificatifs, pays sous embargo), afin de garantir la réception des fonds par les bénéficiaires dans les délais requis, au moindre coût, et dans le respect des obligations légales internationales.