Formation Fiscale Comptable (distance et présentiel)

Objectifs

À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :

• Déterminer le résultat fiscal et remplir la liasse fiscale des entreprises industrielles et commerciales
• Maîtriser les règles et les techniques de détermination de l'impôt sur les sociétés
• Respecter les obligations fiscales 
• Assimiler les règles de la TVA
• Calculer et remplir les déclarations de TVA

Programme de la formation

Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.

AVANT LA FORMATION

• Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
• Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.

JOUR 1

Matin

????Méthodologie de passage du résultat comptable au résultat fiscal (retraitement extracomptables)

• Les charges non déductibles et les produits non imposables (traitement des charges jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances, dons etc.)
• Méthode de détermination du résultat fiscal
• Traitement fiscal des produits
• Le feuillet 2058-A : passer du résultat comptable au résultat fiscal
• Les autres pages de la liasse fiscale
• Les bases de l'intégration fiscale
• Les principaux retraitements dans le cadre de l'intégration fiscale, réintégrations extra-comptables et déductions extra-comptables
• Gestion des déficits
• Crédits d'impôts

Après-midi

Immobilisations et provisions :

• Comptabilisation l'acquisition et la production d'une immobilisation
• Déterminer la valeur d'entrée d'une immobilisation
• Traitement comptable et fiscal
• Dépenses de remplacement
• Subventions d'investissement
• Comptabilisation de l'amortissement
• Amortissements comptables et fiscaux
• Comptabilisation de la dépréciation
• Comptabilisation de la sortie, cession à titre onéreux et à titre gratuit et mise au rebut
• Définition et classification des provisions pour risques et charges
• Assimiler la procédure liée à la comptabilisation des provisions
• Définition des provisions réglementées
• Relevé des provisions
• Les principaux cas de figure dans la comptabilisation d'une provision amortissements dérogatoires, provisions pour hausse des prix

JOUR 2

Matin

Gérer le résultat fiscal pour calculer l'IS

• Méthode de détermination du résultat fiscal
• Report en avan

  Validation et sanction

  Attestation

  Type de formation

  Non certifiante

  Sortie

  Sans niveau spécifique