Manager financier - Bloc 2

–  Organiser méthodiquement son processus budgétaire
–  Animer les différentes étapes du processus budgétaire
–  Utiliser le budget comme levier de performance
–  Développer ses techniques d'analyses de données analytiques, économiques et financières
–  Approfondir les méthodes et les outils du contrôle de gestion autour d'applications pratiques
–  Faire du contrôle de gestion un instrument de pilotage des activités et de la performance
–  Choisir des indicateurs de pilotage et de mesure de la performance adaptés
–  Mettre en œuvre des tableaux de bord pertinents et les faire vivre
–  Mettre en place un plan d'action de cash-flow au sein de son entreprise

Module 1 – Réaliser et animer le processus budgétaire (28 h)
Mettre en place les budgets d'entreprise : analyser les activités, définir le CA prévisionnel, évaluer les ressources et contraintes, distinguer charges fixes et variables, identifier les leviers d'optimisation, construire les budgets d'investissement et de trésorerie. Analyser les budgets des fonctions achats, approvisionnements et masse salariale et réaliser des projections d'activité. Piloter la performance par les indicateurs et le contrôle budgétaire : analyse des écarts, actions correctives et budgets rectifiés.
Pratique : construction d'un modèle budgétaire, présentation et défense d'un budget, études de cas, consolidation des données avec Excel/Power Query et scénarios. QCM de validation.
Module 2 – Mettre en place des indicateurs et tableaux de bord (35 h)
Concevoir un tableau de bord adapté aux objectifs et spécificités de l'entreprise. Sélectionner les indicateurs de performance, de pilotage et d'éclairage à partir des données comptables et de facturation. Définir les normes d'indicateurs et garantir leur fiabilité, pertinence, mise à jour et périodicité. Organiser le déploiement et faciliter l'appropriation du tableau de bord par les opérationnels.
Pratique : conception d'indicateurs et procédures de suivi, élaboration de tableaux de bord professionnels, création de tableaux de bord Excel ou Power BI sur le CA et les dépenses, avec cellules variabilisées. QCM de validation.
Module 3 – Gérer et piloter la trésorerie (42 h)
Comprendre les liens entre trésorerie, BFR et financement. Analyser la structure financière, les flux de trésorerie et le cycle d'exploitation. Maîtriser liquidité, rentabilité et création de valeur et appliquer les outils d'analyse : VAN, TRI, Payback, ROI et ROCE. Construire un plan d'action « cash » : optimisation des marges, investissements (Capex), délais clients, stocks et fournisseurs, suivi des KPI et cash pooling. Calculer le BFR et la trésorerie nette et construire un tableau de flux de trésorerie.
Pratique : tableaux de bord des encaissements/décaissements, calcul du BFR et de la trésorerie nette, analyse de solutions de placement selon le niveau de risque accepté. QCM de validation.
Module 4 – Accompagnement et suivi de stage (35 h)
Préparation et accompagnement à la recherche de stage, visites, retour d'expérience et bilan.
Modalités d'évaluation et validation
Évaluations formatives par QCM en fin de module et évaluations appliquées : études de cas, mises en situation, résolution de problématiques et productions de livrables. Attestation de formation en fin de parcours. Certification : « Piloter la performance de l'organisation par le contrôle de gestion ».