Réaliser l'analyse extra-financière d'une entreprise

La certification « Réaliser l’analyse extra-financière d’une entreprise » est une certification qui vise à certifier des compétences complémentaires au métier d’analyste financier.
Avec l’émergence des enjeux liés au développement durable des entreprises et leurs impacts sur leurs parties prenantes, l’analyse des piliers Environnementaux, Sociétaux et de Gouvernance (ESG) est devenue incontournable pour valoriser les entreprises, notamment auprès des sociétés cotées en Bourse.
Cette analyse extra-financière (ESG) fait appel à de nouvelles compétences qui viennent compléter les compétences de l’analyse financière traditionnelle.

Compétence A – Recueillir des informations sur l’entreprise auprès des dirigeants dans le cadre de son analyse extra financière afin d’en faire son évaluation ESG et en vue d’intégrer cette entreprise dans un produit de l’investissement durable.

• A1 – Identifier les défis à relever en matière de développement durable et la contribution de la finance durable
• A2 – Exercer une veille réglementaire sur l’écosystème de la finance durable
• A3 – Sourcer les données extra-financières disponibles à partir du reporting des entreprises.
• A4 – Analyser les différentes classes d’actifs financiers pour s’assurer du respect de la règlementation sur les catégories de produits de la finance durable.

Compétence B – Réaliser l’analyse extra financière d’une société cotée en bourse en vue de l’intégrer dans un fond d’investissement de la finance durable en utilisant des matrices d’analyses pour chacun des piliers Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance.

• B1 : Identifier les risques et opportunités de l’entreprise sur les piliers E, S et G.
• B2 : Analyser les données extra-financières pour en extraire des indicateurs de performance.
• B3 : Évaluer la performance financière de l’entreprise après intégration de l’impact des critères ESG.
• B4 : Mesurer l’impact de l’intégration de cette entreprise sur le produit d’investissement durable.