Réaliser les opérations comptables courantes d'une TPE

Objectifs

• Mettre en place l'organisation comptable de l'entreprise avec indicateurs de contrôle pertinents pour piloter la gestion quotidienne


• Établir un plan financier prévisionnel en évaluant recettes, dépenses et besoins en fonds de roulement


• Traiter les opérations comptables courantes : factures, salaires, charges, TVA, banque


• Appliquer les processus de gestion des impayés et recouvrement clients


• Gérer les stocks et offres de services pour optimiser les ressources


• Superviser et contrôler les écarts entre prévisionnel et réalisé


• Interagir avec les acteurs comptables (expert-comptable, banque, administration)

Programme de la formation

M1 : Organisation Comptable & Tableaux de Bord (4h) Plan comptable (classes 1 à 7), débit/crédit et classement. Indicateurs clés (CA, marges, DSO/DPO, point mort) et choix de gestion.
Pratique : Création d'un tableau de bord mensuel sur Excel. M2 : Prévisionnel Financier & Trésorerie (4h) Compte de résultat, bilan triennal, plan de trésorerie mensuel (flux) et calcul du Besoin en Fonds de Roulement (BFR).
Pratique : Modélisation de scénarios budgétaires (ROI, CAF) sur Excel. M3 : Opérations Courantes, TVA & Paie (6h) Factures clients (14 mentions) / fournisseurs, gestion de la paie (DSN), déclarations de TVA (CA3) et frais généraux.
Pratique : Rapprochement bancaire et pointage d'écritures sur Excel. M4 : Recouvrement & Gestion des Impayés (3h) Suivi des échéances, relances amiables (téléphone, RAR), plans d'apurement, procédures légales (injonction) et prévention (CGV).
Pratique : Traitement comptable des créances douteuses. M5 : Flux de Stocks & Rentabilité des Services (3h) Valorisation (FIFO, CUMP), inventaire annuel, rotation, stock de sécurité. Suivi du temps passé et taux horaire des services.
Pratique : Outil Excel d'alerte de rupture et suivi de rentabilité. M6 : Contrôle Budgétaire & Analyse des Écarts (4h) Comparatif réalisé vs prévisionnel, calcul des écarts, détection des dérives et mise en place d'actions correctives (reforecast).
Pratique : Tableau de supervision des variations saisonnières. M7 : États Financiers & Dialogue Partenaires (4h) Analyse du bilan (Fonds de roulement), SIG (EBE, CAF) et liasse fiscale. Relations expert-comptable, banquier et URSSAF.
Pratique : Simulation de présentation des comptes pour un prêt. 

Validation et sanction

Attestation de formation

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique