Gestion financière

Objectifs

Identifier les différents documents de synthèse : bilan, compte de résultat et annexe
Analyser les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
Calculer le seuil de rentabilité d'une entreprise
Evaluer le résultat à la trésorerie à partir de l'Excédent Brut d'Exploitation (EBE) et de la capacité d'autofinancement (CAF)
Analyser le bilan fonctionnel d'une entreprise et déterminer le fonds de roulement et le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
Calculer les ratios de structure financière tels que le ratio d'indépendance financière ou de trésorerie
Optimiser le financement d'un projet en utilisant le Taux de Rentabilité Interne (TRI) ou la Valeur Actuelle Nette (VAN)
Utiliser l'effet de levier et l'effet de massue dans un financement
Utiliser le tableau des flux de trésorerie pour analyser la trésorerie d'une entreprise
Evaluer les impacts financiers de différentes décisions stratégiques sur la trésorerie et les ratios financiers de l'entreprise.

Programme de la formation

Ntroduction
Présentation de chacun
Attentes et objectifs visés de chaque participant
Présentation du cadre de la formation
Contextualisation des objectifs et des enjeux
Emergence des représentations des participants
Ajustement du contenu du programme de la formation si besoin
Définitions de l'analyse financière
L'analyse financière
Les documents de synthèse : le bilan, le compte de résultat et l'annexe
Les SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion)
La CAF (capacité d'autofinancement ou cash-flow)
Le tableau de financement
Le fonds de roulement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement)
Analyse du compte de résultat
Les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
Calculer le seuil de rentabilité
Calcul du résultat à la trésorerie
L'Excédent Brut d'Exploitation (EBE)
La capacité d'autofinancement (CAF)
L'excédent de trésorerie d'exploitation (ETE) et global (ETG)
Analyse du bilan
Le bilan fonctionnel, le fonds de roulement, le BFR
Les composantes du BFR et les ratios de ces composantes
Le tableau de financement
Le bilan financier et les ratios
Les ratios de structure financière
Ratio d'indépendance financière
Ratio d'autonomie financière
Ratio de remboursement des dettes à long terme
Ratio de rentabilité
Ratio de trésorerie
Optimiser un financement
Le TRI (Taux de Rentabilité Interne)
La VAN (Valeur Actuelle Nette)
Effet de levier et effet de massue
Le tableau des flux de trésorerie (selon l'OEC)
Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif)
Autodiagnostic?
Mises en situation basées sur des cas concrets proposés par les stagiaires
Exercices d'entraînement
Atelier?collectif : analyse de scénarii, mise en situation
Brainstorming en sous-groupe
Débriefing sur les comportements mis en oeuvre : analyse de pratique
Plan d'action : rédiger son plan d'action personnalisé (PAP), objectifs et actions concrètes

Validation et sanction

Evaluer les impacts financiers de différentes décisions stratégiques sur la trésorerie et les ratios financiers de l'entreprise

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Information non communiquée