Gestion de patrimoine - aspect financier

Objectifs

Focus sur l'approche financière de la gestion de patrimoine
Se familiariser avec l'approche fiscale du patrimoine
Cerner la fiscalité des revenus et des plus-values
Déceler l'essentiel en matière d'IFI
Maîtriser les aspects fiscaux de la transmission du patrimoine

Programme de la formation

Introduction
Tour de table : présentation des participants, des besoins, rappels des objectifs et auto-positionnement
Le patrimoine professionnel : biens immobiliers et biens mobiliers
Rappels sur le choix de la forme juridique de l'entreprise
Les enjeux (cotisations sociales, dividendes/salaires, régime d'imposition)
Comparatif SARL - SA - SAS
Comparatif EURL - SASU
Patrimoine professionnel vs. Patrimoine personnel
La dimension financière de la gestion du patrimoine de l'entreprise
Placer la trésorerie de l'entreprise :
Le compte titres et les produits boursiers
Le contrat de capitalisation
Les comptes à termes et comptes sur livret
L'usufruit de parts de SCPI
L'investissement immobilier
La gestion de portefeuille :
Rendement/risque
Diversification
Liquidité
Cas pratique sur le placement de la trésorerie d'une entreprise en fonction des enjeux de croissance et de liquidité pour l'entreprise.
Les dimensions fiscales de la gestion de patrimoine
Les dimensions fiscales de la gestion de patrimoine
Détermination du résultat imposable
Régime fiscal des sociétés relevant de l'impôt sur le revenu (IR)
Régime fiscal des sociétés soumises à l'impôt sur les sociétés (IS)
L'impôt sur les revenus de capitaux mobiliers
Produits de placement à revenus fixes et à revenus variables
Produits exonéréso L'impôt sur les plus-values professionnelles
Le dirigeant d'entreprise
La structuration du patrimoine professionnel via une holding patrimoniale
Les outils de rémunérations complémentaires
PEE et PER
Actions gratuites et Stock-options
L'impôt sur la fortune immobilière
Champ d'application
Exonérations détermination
Calcul
La fiscalité de la transmission/cession d'entreprise
Cas pratique sur la situation d'un entrepreneur et les possibilités d'optimiser sa gestion patrimoniale professionnelle
Conclusion

Validation et sanction

Attestation de formation

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique