Analyse financière de l'entreprise

Objectifs

Être capable :
- De monter des tableaux :
- De situation financière,
- De soldes intermédiaires de gestion,
- De choisir et calculer une batterie de ratios significatifs,
- D'établir un plan de financement prévisionnel.

Programme de la formation

COMPRENDRE LES FINANCES DE L'ENTREPRISE
- Définitions et conceptions de la gestion financière
- Analyse de la situation financière a posteriori
- Les apports de la comptabilité à l'analyse financière
- Le bilan financier et les principaux retraitements – le compte de résultats retraité
- Les trois pavés de l'analyse
- Les ratios clés de l'analyse financière au service de la prise de décision :
- Analyse de la rentabilité
- Analyse de la structure financière
- Analyse de l'endettement
- Analyse de la liquidité
- Analyse du risque d'exploitation et financier
De l'historique au prévisionnel
- Analyse dynamique : approche par les flux
- Tableau de financement
- Analyse et interprétation du tableau des flux de trésorerie
Équilibre financier et trésorerie
- Influence du fonds de roulement
- Influence du besoin en fonds de roulement
- La prévision : tentative de maîtrise de ces influences.
MAÎTRISER LES PLANS DE FINANCEMENT
- Le financement des investissements : choix du mode de financement
- L'analyse du cycle d'exploitation : besoins en fonds de roulement prévisionnels
- Plan de financement global et pluriannuel.
OUVERTURE SUR LE PLAN DE TRÉSORERIE
- Les prévisions de trésorerie : le cadre budgétaire – les limites – les solutions
- Élaboration des prévisions de trésorerie à court terme.

Validation et sanction

-

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Information non communiquée