|
DES RESSOURCES ET DES OUTILS AU SERVICE DES ACTEURS ET DES PROFESSIONNELS. |
R2_Construisez votre avenir grâce à l'Épargne Retraite et l'Épargne SalarialeDate de mise à jour : 30/07/2025
| Identifiant OffreInfo : 15_729773 |
Carif-Oref Occitanie |
Comprendre les concepts fondamentaux et les différences entre l'épargne retraite et l'épargne salariale.Maîtriser les différents dispositifs d'épargne disponibles (PER, contrats Madelin, PEE, etc.) ainsi que leur fonctionnement.Appréhender le cadre législatif et réglementaire, notamment les impacts de la loi Pacte.Optimiser l'épargne retraite et salariale en tenant compte des aspects fiscaux et des stratégies d'investissement.Savoir gérer et ajuster les plans d'épargne dans le temps, en fonction des évolutions personnelles et législativesConnaître les caractéristiques des contrats Madelin pour les indépendantsComprendre les régimes supplémentaires d'entreprise (Articles 83 et 39) et leurs avantagesComprendre le fonctionnement et les avantages des dispositifs d'épargne salariale comme le PEE et le PERCOComprendre les impacts de la loi Pacte sur les dispositifs d'épargne.Connaître les obligations légales de l'employeur en matière de mise en place des dispositifs d'épargne.Connaître la fiscalité applicable aux versements et retraits dans les différents dispositifs.Maîtriser les plafonds de déduction fiscale et les prélèvements sociaux associés.Élaborer des stratégies d'optimisation fiscale en fonction des dispositifs d'épargne.Connaître les modalités de sortie en rente ou en capital et leurs implications fiscales.Être capable d'évaluer les avantages et inconvénients de chaque option de sortie (rente, capital, ou combinaison des deux).
Module 1 – Introduction générale
Définitions et objectifs de l'épargne retraite et salariale
Concepts fondamentaux et distinctions clés
Importance dans une stratégie patrimoniale et RH
PER (Individuel, Collectif, Obligatoire)
Contrats Madelin (profils indépendants)
Régimes supplémentaires en entreprise (Art. 83, Art. 39)
PEE et PERCO : mécanismes et atouts fiscaux
Intéressement & participation : calculs, répartition, fiscalité
Impacts de la Loi Pacte
Obligations de l'employeur (mise en place, communication)
Évolutions et simplifications des dispositifs
Traitement fiscal des versements et retraits
Plafonds, déductions et prélèvements sociaux
Stratégies d'optimisation fiscale à court et long terme
Modalités de sortie, calculs de rente
Avantages comparés, choix stratégiques
Combinaisons possibles pour maximiser les gains
Allocation d'actifs, gestion des risques
Suivi et réajustement des p
Non certificiante
Sans niveau spécifique
Conventionnement : Non
Autre
Niveau d'entrée : Sans niveau spécifique
Aucun