Management du risque de fraude et de corruption niveau 1
Habilitation
[Code Certif Info N°96541]
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Niveau de qualification
Sans équivalence de niveau
Sortie
Sans niveau spécifique
Descriptif
La certification a pour but de transmettre et de développer les compétences fondamentales et spécialisées nécessaires à la gestion des risques relevant de la fraude et de la corruption en entreprise.
Objectif
1. Se situer devant la fraude
- Se situer devant la fraude en fonction de sa position et de son métier
- Situer son entreprise par rapport au risque de fraude et de corruption (risque géographique, métier, humain)
- Identifier les grands types de fraudes
- Analyser et traiter un conflit d'intérêt dans les contrats
- Établir les profils psychologiques des fraudeurs
2. Analyser l'environnement des fraudes et identifier les risques associés aux différents types de fraude
- Identifier les risques liés à la complexité des ensembles, aux opérations et au reporting des filiales
- Identifier les risques liés à la notion d'urgence et à la financiarisation de l'économie
- Identifier les risques liés à la comptabilité
- Identifier les risques liés aux complexités du support informatique
- Identifier les risques liés à l'internationalisation des marchés
- Analyser les risques liés aux carences de la séparation des tâches
- Identifier et analyser les supports de fraude
- Identifier les indicateurs de fraudes en fonction de la nature de l'organisation
- Générer des indicateurs à partir de logiciels d'extraction de données
3. Conduire une analyse et une cartographie des risques de fraude en fonction des processus comptables
- Identifier les risques de fraude en fonction des différents processus comptables (achats, ventes, salaires, trésorerie)
- Déterminer le niveau de risques par rapport aux systèmes de contrôle déjà en place
- Rechercher et identifier les indicateurs de fraude en fonction de la nature des processus
- Extraire les traces laissées dans le système pour chaque processus dans toutes les catégories de fraudes
- Mettre en oeuvre un système de prévention adapté à chaque processus
- Élaborer un référentiel de risques de fraude et de corruption adapté à l'organisation
4. Comprendre les montages complexes
- Analyser les montages financiers complexes
- Savoir traiter les problèmes relatifs au blanchiment et à la corruption
- Situer les montages dans l'échelle des peines judiciaires
5. Diffuser la culture antifraude au sein de l'organisation
- Communiquer et diffuser les bonnes pratiques en matière de prévention du risque de fraude au sein de l'organisation
- Définir et mettre en oeuvre une politique de sanctions disciplinaires adaptée à l'organisation
- Élaborer un plan de formation
Répertoire Spécifique (RS)
| Code RS | Date Fin Enregistrement | Type Enregistrement | Actif / Inactif |
|---|---|---|---|
| 2926 | 31/12/2021 | Enregistrement sur demande | Inactif |
Historique Répertoire Spécifique
| Code RS | Date | Type Enregistrement | Actif / Inactif |
|---|---|---|---|
| 2926 | 31/12/2021 | Enregistrement sur demande | Non |
Certificateur
- Ecole supérieure de la sûreté des entreprises
Valideur
-
Ecole supérieure de la sûreté des entreprises
1ère habilitation Début validité Fin validité 31/12/2021
Pour en savoir plus
Domaine de formation (Formacode® V13)
- 42882 : Criminalité économique financière
Liens vers les métiers (ROME)
Groupes formation emploi (GFE)
- T : Environnement, nettoyage, sécurité
Domaine de spécialité (NSF)
314 : Audit, contrôle de gestion, expertise comptable
Accessibilité
| Formation initiale | Formation continue | Apprentissage | Contrat de pro | VAE ou par expérience | Demande individuelle |
|---|---|---|---|---|---|
Informations mises à jour le 28/08/2019 par Certif Info.
