Déterminer son résultat fiscal et sa liasse fiscale

Objectifs

A l'issue
de cette formation vous serez capable de :

- Maîtriser les
fondamentaux fiscaux et savoir établir une liasse fiscale

- Optimiser sa
fiscalité d'entreprise.

Programme de la formation

Les principales taxes sur
les salaires : Effort construction ; Agefiph ; Contribution à la
formation ; Passer du résultat comptable au résultat fiscal ; Le régime des
plus et moins-values dans les sociétés soumises à l'impôt société ; Le régime
des plus et moins-values dans les sociétés soumises à l'impôt sur le revenu ;
Etudes des principales réintégrations et déductions ; Les réintégrations
fiscales : Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif) : TVS (Taxe sur
les Véhicules de Sociétés) ; Amortissements non déductibles sur les véhicules
de sociétés ; Pénalités et amendes ; Jetons de présences ; Provisions pour
risques et charges et provisions réglementées ; Plus-value latente sur OPCVM et
gains latents sur opérations de changes ; Déductibilité des dépréciations sur :
stock, créances  ; Impôt Forfaitaire Annuel (IFA) ; Imposition différée :
effort construction, C3S (ex-Organic)  : Les déductions fiscales ;
Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif) ; Ecarts des valeurs
liquidatives sur OPCVM ; Régime spécial des sociétés mères et filiales
(dividendes reçus) ; Plus-value à long terme (titres de participations,
concessions et brevets, expropriation) ; Régime des congés payés avant le
31/12/1987 ; Régime applicable aux plus-values à court terme résultant de
sinistres et d'expropriations ; Calcul de l'impôt société et contributions
additionnelles ; Etude des imprimés fiscaux de la 2050 à la 2059, 2067 et 2065
; Calcul du Carry Back (report en arrière des déficits) ; La C.E.T
(Contribution Economique et Territoriale/CFE/CVAE) : Plafonnement des déficits
reportables en avant

Validation et sanction

attestation de suivi ou de présence

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique