Déterminer son résultat fiscal et sa liasse fiscale

Objectifs

A l'issue de cette formation vous serez capable de :

- Maîtriser les fondamentaux fiscaux et savoir établir une liasse fiscale

- Optimiser sa fiscalité d'entreprise.

Programme de la formation

Les principales taxes sur les salaires : Effort construction ; Agefiph ; Contribution à la formation ; Passer du résultat comptable au résultat fiscal ; Le régime des plus et moins-values dans les sociétés soumises à l'impôt
société ; Le régime des plus et moins-values dans les sociétés soumises
à l'impôt sur le revenu ; Etudes des principales réintégrations et déductions ; Les réintégrations fiscales : Exemples de travaux
pratiques (à titre indicatif) : TVS (Taxe sur les Véhicules de
Sociétés) ; Amortissements non déductibles sur les véhicules de sociétés ; Pénalités et amendes ; Jetons de présences ; Provisions pour risques et charges et provisions réglementées ; Plus-value latente sur OPCVM et gains latents sur opérations de changes ; Déductibilité des dépréciations sur : stock, créances  ; Impôt Forfaitaire Annuel (IFA) ; Imposition différée : effort
construction, C3S (ex-Organic)  : Les déductions fiscales ; Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif) ; Ecarts des valeurs liquidatives sur OPCVM ; Régime spécial des sociétés
mères et filiales (dividendes reçus) ; Plus-value à long terme (titres
de participations, concessions et brevets, expropriation) ; Régime des congés payés avant le 31/12/1987 ; Régime applicable aux
plus-values à court terme résultant de sinistres et d'expropriations ; Calcul de l'impôt société et contributions additionnelles ; Etude des imprimés fiscaux de la 2050 à la 2059, 2067 et 2065 ; Calcul du Carry Back (report en arrière des déficits) ; La C.E.T (Contribution Economique et Territoriale/CFE/CVAE) : Plafonnement des déficits reportables en avant

Validation et sanction

attestation de suivi ou de présence

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique